Skip Ribbon Commands
Skip to main content

IPO

用一系列全面的IPO服务满足不同客户群的需求。

​​​​​​​​​​​​​​​​​​​​​​​​​​​​​在过去五年里,我们协助了300多家中国公司在世界各地不同的证券交易所进行IPO。我们紧跟法规和会计发展的步伐,预测寻求上市的企业面临的潜在问题,确保在严格的时间要求下为客户提供高效和有效的解决方案。

首次公开募股(IPO)估价
资本市场是公司募集资金的主要平台之一。独立资产估价对不同司法管辖区内的许多证券交易来说都非常重要,部分还将其列为强制性要求。我们的IPO业务提供房地产、工厂与机器设备、企业、矿产和租金方面的相关权益的估价、尽职调查、咨询和鉴定服务。

房地产估价/尽职调查
房地产是许多公司资产的主要组成部分。发行人拥有的物业权益应遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则规定的不同的估价和披露要求。我们在这一问题上的服务包括为券商/发行人提供与物业权益相关的尽职调查、咨询和鉴定服务,提供与上市规则第五章规定的“物业权益”和“物业活动”定义相关的咨询服务,协助进行物业估价报告包含的极限值测试,指导潜在上市公司履行一般披露义务来披露有关有形资产权益的信息,编制物业权益和物业估价报告的概述,并联络与估价事务有关的交易所中介。

工厂与机器设备估价/尽职调查
工厂和机器设备通常是公司整体投资的重要组成部分。对制造企业而言,这类资产的价值往往超过房地产资产的价值。因此,它们在融资过程中通常需要进行机器设备估价,如项目融资并购、合资和保险融资等。我们为准备进行IPO的企业提供工厂与机器设备估价和/或尽职调查服务。

行业概况
我们为客户提供市场分析和绩效风险方面的行业概况,以便他们了解股市情况并及时做出投资和/或资产处置决策。

企业估价
我们为不断寻求国际增长和全球认可的公司提供估价咨询服务。我们为IPO估价市场提供的企业估价服务包括项目融资建模、资本融资咨询和债务融资咨询。

矿产估价
作为自然资源行业的重要性日益增加的风向标,香港联合交易所于2010年6月推出了新的第18章上市规则,而新加坡交易所则于2011年2月推出了凯利板矿产、石油和天然气公司上市规则。随后,这些交易所还发布了修订版和指导方针来加强信息披露和估价要求。我们提供:

  • 以IPO、并购和内部参考为目的的矿产储量和资源以及相关矿业资产的估价
  • VALMIN、CIMVAL或SAMVAL准则规定的矿业资产估价报告
  • 符合香港联交所第18章和第18A章上市规则的合资格估价师报告
  • IFRS规定的采矿权无形资产以及固定资产(“PPE”)公允价值的估价
  • VALMIN规定的矿业资产和IFRS规定的采矿权无形资产无缝估价对账服务

租金意见
我们将对客户及其子公司和/或IPO关联方之间根据香港联合交易所有限公司证券上市规则签订的租赁协议的合理性提出意见。因此,我们将对租赁协议的条款进行审核,并对已收租金或应付租金是否公平合理以及它们是否与所在地区在相关租赁日期用于类似用途的同类物业现行的市场租金一致性等事宜提出意见。

生物资产
生物资产——如林业和畜牧业等一直是全球投资者最青睐的资产类别。由于生物资产的各个种类具有复杂性和多样性,这为需要评估其投资机会的潜在投资者带来了极大的挑战。CAA拥有一支在生物资产估价方面经验丰富并具有专业知识的独立专业估价师团队。我们的团队由专业估价师和农业专家组成,他们一起紧密合作,以此来确保我们的生物资产估价服务的可靠性和公正性。我们还可以为牧场、农田和果园的管理和运营提供优质的咨询服务。

此外,根据国际会计准则第41号——农业(“IAS 41”)的要求,生物资产(指活的动物和植物)应按其公允价值减去初始确认日和每个报告日的销售成本来计量;因生物资产初始或后续计量产生的收益或损失应计入其产生期间的损益。因此,生物资产估价可能会对公司财务报表产生重大影响。